2008年年度报告摘要
1 重要提示
1.1 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 本公司独立董事邢成、袁爱平对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无异议。
1.3 公司董事长姚大跃、财务负责人王锡谷声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
2 公司概况
2.1 公司简介
2.1.1公司历史沿革
华宸信托有限责任公司前身为内蒙古自治区信托投资公司，公司于1988年4月经内蒙古自治区人民政府批准成立，注册地在呼和浩特市，属地方性非银行金融机构。2002年4月，经内蒙古自治区政府批准，公司进行了股份制改造，依法变更为内蒙古信托投资有限责任公司。同年，经中国人民银行批复，公司获准重新登记。2005年11月公司完成增资扩股，注册资本变更为5.72亿元。2007年9月根据中国银行业监督管理委员会《关于内蒙古信托投资有限责任公司变更公司名称和业务范围的批复》，公司名称由“内蒙古信托投资有限责任公司”变更为“华宸信托有限责任公司”。
2.1.2 基本情况简介
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公司名称(中文)
|
华宸信托有限责任公司 (简称:华宸信托)
|
|
公司名称(英文)
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Huachen Trust CO.,LTD. (缩写：hcTrust)
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法定代表人
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姚大跃
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注册地址
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内蒙古呼和浩特市迎宾北路10号
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邮政编码
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010055
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公司国际互联网网址
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http://www.hctrust.cn
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电子信箱
|
hctrust@hctrust.cn
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公司信息披露的报纸
|
《金融时报》
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公司年报置放地点
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公司
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2.1.3 2.1.5联系人和联系方式
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董事会秘书
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公司信息披露联系人
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姓名
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赵澍堂
|
陈睿
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联系地址
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内蒙古呼和浩特市迎宾北路10号
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内蒙古呼和浩特市迎宾北路10号
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|
电话
|
0471-6260261
|
0471-6944302
|
|
传真
|
0471-6962419
|
0471-6962419
|
|
电子信箱
|
zst@hctrust.cn
|
chenrui@hctrust.cn
|
2.1.6公司选定的信息披露报纸：金融时报
公司年度报告备置地点：内蒙古呼和浩特市迎宾北路10号
2.1.7公司聘请的会计师事务所: 北京立信会计师事务所有限公司
办公地址：北京东长安街10号长安大厦三层
2.2 公司组织结构
图2.2
3 公司治理结构
3.1 股东
3.1.1报告期末股东总数
|
|
表3.1.1
|
||
|
股东名称
|
持股比例
|
法人代表
|
|
|
湖南华菱钢铁集团有限责任公司
|
48.95%
|
李效伟
|
|
|
内蒙古国有资产监督管理委员会
|
41.96%
|
苏和
|
|
|
呼和浩特市财政局
|
8.74%
|
银效
|
|
|
巴彦淖尔市财政资金管理局
|
0.175%
|
樊力
|
|
|
内蒙古众兴煤炭集团有限责任公司
|
0.175%
|
林来嵘
|
|
3.1.2公司第一大股东的主要股东名称、出资比例、法定代表人等
|
|
表3.1.1.2
|
|
|
股东名称
|
持股比例
|
法人代表
|
|
湖南省国有资产监督管理委员会
|
100%
|
莫德旺
|
3.2 董事
|
|
表3.2-1（董事会成员）
|
||||||
|
姓名
|
职务
|
性别
|
年龄
|
选任日期
|
所推举的股东名称
|
该股东持股比例（%）
|
简要履历
|
|
姚大跃
|
董事长
|
男
|
42
|
2007.2.28
|
湖南华菱钢铁集团有限责任公司
|
48.95%
|
历任湖南省司法厅干部，湖南证券股份有限公司投资银行部经理助理，湘财证券投资银行深圳总部副总经理、股票承销部副总经理，华菱钢铁集团有限责任公司总经理助理。
|
|
汪俊
|
董事
|
男
|
38
|
2007.2.28
|
湖南华菱钢铁集团有限责任公司
|
48.95%
|
历任湖南衡阳钢管长改制办副主任，湖南华菱钢铁集团有限责任公司证券部副主任，湖南华菱管线股份有限公司董事会秘书、证券部主任，湖南华菱钢铁集团有限责任公司党组成员，湖南华菱管线股份有限公司副总经理兼董事会秘书。
|
|
刘晓兵
|
董事
|
男
|
48
|
2005.11.22
|
湖南华菱钢铁集团有限责任公司
|
48.95%
|
财经学院法律系讲师，湘财证券有限责任公司副总经理、常务副总裁，上海仪电控股（集团）公司董事长助理，华鑫证券有限公司代理总经理，东方信能（集团）公司执行总裁，华菱钢铁集团有限责任公司总经理助理。
|
|
王 温
|
董事
|
男
|
55
|
2005.11.22
|
内蒙古国有资产监督管理委员会
|
41.96%
|
历任呼和浩特环保局科长，内蒙古经贸委副处长、处长，内蒙古自治区国资委监事会工作处处长。
|
|
甄学军
|
董事
|
男
|
44
|
2005.11.22
|
内蒙古国有资产监督管理委员会
|
41.96%
|
历任内蒙古农业大学农经系教师、团总支书记，华宸信托有限责任公司业务二部副经理、信贷管理部副经理、经理、公司副总裁、总裁、董事。
|
|
赵俊生
|
董事
|
男
|
48
|
2005.11.22
|
呼和浩特市财政局
|
8.74%
|
历任呼和浩特市热力公司科长、副总经理，建设局科长、副局长，呼和浩特市城发投资有限责任公司总经理。
|
注：本届董事会任期3年，自2005年11月至2008年11月。
|
|
表3.2-2（独立董事）
|
|||||
|
姓名
|
所在单位
及职务
|
性别
|
年龄
|
选任日期
|
所推举的股东名称
|
简要履历
|
|
邢成
|
中国人民大学信托与基金研究所执行所长
|
男
|
46
|
2005.11.22
|
公司
董事会
|
历任天津市财政局干部，天津财经大学教授、硕士生导师，天津华泰置业发展公司总经理，北方信托投资股份有限公司业务发展部总经理、综合管理总部副总经理、战略发展研究所所长，中国人民大学信托与基金研究所执行所长。
|
|
袁爱平
|
湖南启元律师事务所
|
男
|
44
|
2008.4.18
|
公司
董事会
|
曾在湖南财经学院和中国人民银行湖南省分行工作，现任湖南启元律师事务所主任，首席合伙人。
|
3.3 监事
|
|
表3.3
|
||||||
|
姓名
|
职务
|
性别
|
年龄
|
选任日期
|
所推举的
股东名称
|
该股东持股比例（%）
|
简要履历
|
|
王连庄
|
监事会主席
|
男
|
56
|
2005.11.22
|
内蒙古国有资产监督管理委员会
|
41.96%
|
历任中国人民银行呼和浩特分行副科长、副行长，中国人民银行内蒙古分行营业部副主任，内蒙古证券有限责任公司总经理、党总支书记、监事长，华宸信托有限责任公司党委副书记、总裁、董事长。
|
|
钟士宇
|
监事
|
男
|
34
|
2005.11.22
|
湖南华菱钢铁集团有限责任公司
|
48.95%
|
历任福州市新华信息咨询公司市场调研员、会计员，广东东莞石研砂布纸厂会计主管，东北证券公司西北投资银行专职项目经理，国家审计署经济贸易司职员，湖南华菱管线股份有限公司财务部主办，湖南华菱钢铁集团公司投资管理部副主任。
|
|
姜金亮
|
监事
|
男
|
57
|
2005.11.22
|
公司职工代表大会
|
41.96%
|
历任内蒙古五金公司财务科副科长、科长、副总经理，内蒙古商贸公司副总经理，华宸信托有限责任公司审计稽核部副经理、经理、公司监事、财务总监、计划财务部经理。
|
注：本届监事会任期3年，自2005年11月至2008年11月。
3.4高级管理人员
表3.4
|
姓名
|
职务
|
性别
|
年龄
|
选任日期
|
金融从业年限
|
学历
|
专业
|
|
甄学军
|
总裁、董事
|
男
|
44
|
2005.11.22
|
18
|
大学、双学士
|
农经管理、政教
|
|
李建国
|
副总裁
|
男
|
55
|
2005.11.22
|
20
|
大学
|
经济管理
|
|
王锡谷
|
副总裁、财务总监
|
男
|
38
|
2005.11. 22
|
11
|
大学
|
会计
|
|
黄文波
|
副总裁
|
男
|
33
|
2008.3.20
|
10
|
博士研究生
|
流体机械及流体动力工程
|
3.5公司员工
|
|
|
|
表3.1.5
|
|||
|
项 目
|
报告期年度
|
上年度
|
||||
|
人数
|
比例
|
人数
|
比例
|
|||
|
年龄分布
|
20以下
|
——
|
——
|
——
|
——
|
|
|
20-29
|
17
|
17.90%
|
12
|
14.11%
|
||
|
30-39
|
36
|
37.89%
|
35
|
41.18%
|
||
|
40以上
|
42
|
44.21%
|
38
|
44.71%
|
||
|
学历分布
|
博士
|
2
|
2.10%
|
1
|
1.18%
|
|
|
硕士
|
18
|
18.95%
|
14
|
16.47%
|
||
|
本科
|
43
|
45.26%
|
39
|
45.88%
|
||
|
专科
|
18
|
18.95%
|
18
|
21.18%
|
||
|
其他
|
14
|
14.74%
|
13
|
15.29%
|
||
|
岗位分布
|
董事、监事及其高管人员
|
7
|
7.37%
|
6
|
7.06%
|
|
|
自营业务人员
|
13
|
13.68%
|
9
|
10.59%
|
||
|
信托业务人员
|
42
|
44.21%
|
39
|
45.88%
|
||
|
其他人员
|
33
|
34.74%
|
31
|
36.47%
|
||
4. 经营管理
4.1 经营目标、方针、战略规划
4.1 .1 经营目标：
以创造价值为目标，充分发挥信托功能，搭建联结资本市场、货币市场和产业市场的多元化金融理财平台，为股东和社会创造满意的回报。
4.1.2经营方针：
坚持专业化道路，不求"大"，不求"全"，但求"强"、求"实"、求"特色"。
4.1.3战略规划
充充分依托内蒙古地区经济快速增长的宏观背景，以研发为先导，以自有资金为种子基金，以信托计划为产品形式，以产业投资基金原理为运作模式，以PE为核心，围绕基础设施、区域性房地产、矿业和钢铁四大产业进行产业投资与产业整合，通过三到五年的努力将公司建设成为国内一流的信托机构。
4.2.1经营业务主要内容
自营资产运用与分布表(2008年12月31日) 表4.2.1-1
单位：万元
|
资产运用
|
金额
|
占比（％）
|
资产分布
|
金额
|
占比（％）
|
|
货币资产
|
11,112
|
6.53
|
基础产业
|
7,300
|
4.29
|
|
发放贷款
|
8,461
|
4.98
|
房地产业
|
1,112
|
0.65
|
|
可供出售金融资产
|
132,254
|
77.78
|
证券
|
6,173
|
3.63
|
|
长期股权投资
|
8,201
|
4.82
|
实业
|
124,816
|
73.40
|
|
其他资产
|
10,016
|
5.89
|
其他
|
30,643
|
18.03
|
|
资产总计
|
170,044
|
100
|
资产总计
|
170,044
|
100
|
信托资产运用与分布表(2008年12月31日) 表4.2.1-2
单位：万元
|
资产运用
|
金额
|
占比（％）
|
资产分布
|
金额
|
占比（％）
|
|
货币资产
|
7,528
|
0.49
|
基础产业
|
845,708
|
55.23
|
|
客户贷款
|
1,162,920
|
75.95
|
房地产
|
19,509
|
1.27
|
|
短期投资
|
48,497
|
3.17
|
证券
|
60,218
|
3.93
|
|
长期投资
|
112,926
|
7.38
|
实业
|
397,364
|
25.95
|
|
融资租赁
|
7,577
|
0.49
|
金融
|
175,000
|
11.43
|
|
无形资产
|
18,830
|
1.23
|
教育
|
12,297
|
0.81
|
|
其他
|
172,853
|
11.29
|
其他
|
21,035
|
1.38
|
|
资产总计
|
1,531,131
|
100
|
资产总计
|
1,531,131
|
100
|
4.3 市场分析
4.3.1影响公司业务发展的因素：
有利因素：在全球金融危机背景下，中国经济虽不可独善其身，但仍有望保持高于世界其它经济体的增长速度，2009年内蒙古经济增长速度仍将保持13％的良好态势。由于国家实施积极的财政政策和适度宽松的货币政策，并迅速推出一系列扩内需、保增长、保民生的组合措施，对宏观经济企稳回暖产生了积极影响。在宏观经济结构性调整的重要时期，为信托公司加速业务转型、完善治理结构和构建核心盈利能力提供了机遇。
不利因素：金融危机何时见底，仍是一个不确定因素，信托公司业务创新的压力和风险加大，信托型PE、REITs等新型业务的政策瓶颈仍未突破，银信合作、政信合作需要开辟新通道。
4.4 内部控制
4.4.1内部控制环境和内部控制文化
公司治理是现代企业制度中最重要的组织结构，是一个公司良性发展的基石。根据《公司法》、《信托法》及《信托公司管理办法》等法律法规的要求，公司设立了以股东会、董事会、监事会和高级管理层为载体的权力、决策、监督和执行的现代企业法人治理构架。股权结构设置科学，股东之间相互制衡。董事会成员构成合理，整体决策水准较高。股东会、董事会、经理层、监事会权力职责划分明确，各项议事规则完善。股东会是公司最高权力机构，董事会下设风险控制委员会、审计委员会及提名与薪酬委员会，执行层设立业务决策委员会。各层次职责明晰、运转顺畅，初步构建了规范、有序、高效、协调的运行机制。公司股东会、董事会、经理层、监事会在各自的权力职责范围内，严格按照自身的议事规则和议事程序规范运作，既互相配合，又彼此制约，从而保证了公司在一个较高的治理水准上正常运转，有效地规避和降低了公司的各项经营风险。
秉承“专业、务实、开放、创新”的宗旨，公司形成以“诚信文化”为核心，以“全程、全员、立体式”为主旋律的全方位的内控文化。公司内控文化建设，有效的防止了内控缺位、内控漏洞，树立了全体员工的风险意识、合规意识、道德观念，提高了员工的职业道德水平和自律意识。
4.4.2内部控制措施
公司高度重视内部控制的改进和完善，大力围绕控制环境、风险评估、控制流程、信息沟通和监督等内控要素进行内部控制系统和内部控制制度的建设，公司的内控措施包括：
①严格分离。根据公司战略和业务需要，科学合理地设置公司内部组织机构，明确划分各部门的权利职责，信托业务部门与自营业务部门相互独立，业务人员不相互兼职，并由不同的高管人员分工管理。在此基础上认真制定各部门的业务流程和管理制度，公司所有的业务和管理活动都必须严格按制度和流程执行。
②制度保障。公司以业务流程为主线，建立健全前、中、后台并重的内控体系。成立公司业务决策委员会，对董事会授权范围内的所有信托业务及自有资金运用业务项目进行集体决策，通过构建完善的决策机制、前台业务管理、后台工作管理制度体系，将风险管理落实到业务开展的各个部门、岗位环节，实现业务操作和内部管理的规范化、科学化。
③合规管理。公司在原法律事务部的基础上组建了法律合规部，通过设立专门的机构和人员，保证公司及其内部组成机构和人员，对所有“有效规则”的遵守，这个“有效规则”既包括国家颁布的各项法律法规，也包括政府部门尤其是监管部门的部门规章和行政命令，还包括公司内部制订的各项业务和管理制度；强调“合规从高层做起”，大力进行合规文化建设，明确董事会、高级管理层直至每一位员工的合规职责，构建起层层负责、人人合规的合规风险管理体系，以降低法律及合规性风险。
④风险评估。对与公司经营相关的各种风险进行定期或不定期地评估，并通过风险评估确定内部控制的关键控制点，有针对性地采取各种风险防范与风险控制措施。对与公司经营活动有关的各种信息进行认真的识别、搜索、处理、存储以及向决策层及时传递，以便公司能对影响公司经营活动的各种因素作出迅速而准确的反映。
⑤内部审计。公司审计稽核部在董事会审计委员会的具体指导下，对公司的各项业务经营情况和管理工作定期开展专项检查和独立的稽核与审计工作，强化内部监督，以确保公司内部控制的合理性、完整性和有效性。
总之，公司以合规性管理为基础，不断完善规章制度，优化流程管理，构建起包括：业务部门→法律合规部、审计稽核部经理层→业务决策委员会→董事会风险控制委员会→董事会等层层推进、层层把关的梯次式、立体型内部控制管理体系，进一步完善公司全面风险管理机制，以最大限度地控制和降低公司经营风险。
4.4.3监督评价与纠正
①强化内审职能。公司设立了独立于业务经营活动之外的审计稽核部，其职责是依据相关法律、法规对公司各项业务及工作流程的合规性和经济责任进行稽核审计。通过对信托业务和自有资金业务进行逐项审计，并将审计结果及时报告监管部门和公司董事会，增加了项目运作的透明度；
②建立法律监督辅助体系。公司设立的法律合规部通过对各项业务的交易结构、合同文本等事前的规范、审查及法律风险分析，有效的规避各种法律和政策风险、确保公司合规性经营；
③积极与监管部门沟通与协调，增强主动接受监督的自觉性，对于监管中提出的问题，逐一落实，保证业务合法、规范运行。
4.5.1风险管理概况
公司在经营活动中面临的主要风险有：信用风险、市场风险、操作风险和其他风险等。信用风险主要表现为委托人违约的风险和交易对手违约所带来损失的风险；市场风险主要是贷款利率风险、同业竞争风险、投资环境变化风险和股价波动风险；其他风险为政策风险、法律风险以及道德风险等。
对于信用风险，公司按照事前调查、事中审查、事后检查稽核的原则，各司其职，各负其责。自营和信托贷款均办理抵押（质押），对可能出现风险的资产按季进行五级分类，实施动态管理，并按公允价值计量、核算公允价值变动损失，从税后利润中按年提取信托赔偿准备，加强了抵抗风险的能力；对利率风险，主要是加强利率趋势性、敏感性分析研究，结合贷款对象、规模、期限及国家产业调控政策等因素，科学合理地设置贷款利率，减轻利率变化对公司盈利能力和财务状况的影响。对股价波动风险，主要运用组合投资和打新股策略，达到降低价格风险。对于委托理财市场竞争，主要是在有效控制风险前提下，提高包括项目赢利能力、尽职服务能力等综合理财能力，降低市场风险；对于操作风险，公司定期对业务规章制度和操作规程进行修订和完善，加强员工培训教育，并以业务流程为主线，不断完善前、中、后台的风险控制体系；对于法律风险管理，由法律合规部对公司所签署的合同文本进行专项审核，规避因合同内容的法律缺陷而形成法律纠纷。对于道德风险的管理，公司一贯秉承“诚信为本”原则，强化人才队伍建设，通过各种形式的业务学习、培训以及职业信托经理人道德教育，逐步提高员工综合素质，规避道德风险的发生。
4.5.2风险状况
4.5.2.1 信用风险状况
信用风险是公司经营过程中面临的主要风险，表现为委托人违约风险和交易对手违约所带来损失的风险。公司按季对风险资产进行五级分类，实施动态管理；按《企业会计准则》规定计量相关资产的公允价值，核算公允价值变动损失；信托赔偿准备金则按《信托公司管理办法》规定的比例，按年从税后利润中提取，并在向内蒙银监局报送的业务经营和风险状况报告中进行披露。截止报告期末，公司各项准备金充足率达到100%。
4.5.2.2 市场风险状况
市场风险是公司在业务经营中，所不可避免的因市场参数变动而产生的风险。公司面临的主要风险是贷款利率风险、同业竞争风险、投资环境变化风险和股价波动风险。如果市场利率和投资环境发生了与预期方向相反的变化，就会给贷款投资类业务带来不利影响，降低公司净收益；代客理财机构迅猛发展，对公司信托业务构成了竞争风险；自治区社会经济发展欠发达和居民购买力有限对规模较大信托项目的发行构成了风险；股票交易市场股价波动及证券交易时机选择等也直接影响公司自营证券投资业务，从而影响公司投资收益。
4.5.2.３操作风险状况
在公司的经营管理过程中，由于内部业务操作程序不完善或操作系统发生故障，业务人员未能充分获得准确的市场信息，不熟悉市场交易所涉及的法律规定，或者工作效率低下都会带来操作风险。
4.5.2.4 其他风险状况
除上述风险外，公司还面临着，由于宏观政策的变动对公司经营环境和发展所造成的政策风险、信托合同的内容在法律上有缺陷或不完善而发生的法律风险以及道德教育不够而造成的道德风险。
4.5.３风险管理
4.5.3.1 信用风险管理
对于信用风险管理，公司按照事前调查、事中审查、事后检查稽核的原则，各司其职，各负其责。自营和信托贷款在办理抵押品贷款时，动产抵押品贷款额不得超过抵押品评估变现值的70%、不动产抵押品贷款额不得超过抵押品评估变现值的50%，自营和信托贷款只受理连带责任的保证贷款；对可能出现的风险资产按季进行五级分类，实施动态管理，从税后利润中按年提取信托赔偿准备金，各项准备金提取率都达到了100%，增强了抗风险能力。
4.5.3.2 市场风险管理
随着利率市场化的深入，针对可能的利率风险形势，公司加强了利率趋势性、敏感性的研究，深入把握利率走势，并结合贷款对象、规模、期限及国家产业调控政策等因素，科学合理地设置贷款利率，并在合同中标明，随贷款利率同比浮动或保持不变，从而减轻利率变化对公司盈利能力和财务状况的影响；证券市场价格指数和单一证券品种(股票、基金等)价格瞬息万变，公司通过宏观、中观、微观三个不同层次的分析研究，对股票池中各品种进行长期跟踪，通过“从上到下”和“从下到上”的证券投资决策，运用组合投资和打新股策略，达到降低价格风险;对于委托理财市场竞争，公司主要是在有效控制风险前提下，提高包括项目赢利能力、尽职服务能力等综合理财能力，降低市场风险。
4.5.3.4 其他风险管理
5. 报告期末及上一年度末的比较式会计报表
5.1自营资产
5.1.1 会计师事务所审计意见全文
审计报告
京信审字[2009]475号
华宸信托有限责任公司董事会：
我们审计了后附的华宸信托有限责任公司（以下简“华宸信托公司”）财务报表，包括2008年12月31日的资产负债表和资产减值准备明细表，2008年度的利润表、所有者权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是华宸信托公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
审计意见
我们认为，华宸信托公司报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了华宸信托公司2008年12月31日的财务状况以及2008年度的经营成果和现金流量。
5.1.2资产负债表
表5.1.2
|
单位名称：华宸信托有限责任公司
|
|
单位:人民币万元
|
|||
|
资 产
|
2008年12月31日
|
2007年12月31日
|
负债及所有者权益
|
2008年12月31日
|
2007年12月31日
|
|
资产：
|
|
|
负债：
|
|
|
|
现金及存放中央银行款项
|
11,111.86
|
26,375.35
|
向中央银行借款
|
|
|
|
拆放同业款项
|
|
|
同业及其他金融机构存放款项
|
|
|
|
贵金属
|
|
|
拆入资金
|
|
|
|
拆出资金
|
|
|
交易性金融负债
|
|
|
|
交易性金融资产
|
|
|
衍生金融负债
|
|
|
|
衍生金融资产
|
|
|
卖出回购金融资产款
|
98,000.00
|
|
|
买入返售金融资产
|
|
|
吸收存款
|
|
|
|
应收账款
|
4,642.45
|
385.70
|
应付职工薪酬
|
1,264.34
|
1,173.08
|
|
发放贷款和垫款
|
8,460.54
|
10,445.03
|
应交税费
|
378.44
|
1,817.76
|
|
可供出售金融资产
|
132,254.42
|
28,175.72
|
应付利息
|
179.40
|
|
|
持有至到期投资
|
|
|
预计负债
|
|
|
|
长期股权投资
|
8,200.73
|
14,300.73
|
应付债券
|
|
|
|
投资性房地产
|
|
|
递延所得税负债
|
|
1,739.55
|
|
固定资产
|
1,107.74
|
1,229.44
|
其他负债
|
4,157.39
|
10,580.33
|
|
在建工程
|
742.39
|
|
负债合计
|
103,979.57
|
15,310.72
|
|
无形资产
|
60.23
|
57.84
|
所有者权益：
|
|
|
|
递延所得税资产
|
1,455.17
|
|
实收资本(或股本)
|
57,200.00
|
57,200.00
|
|
其他资产
|
2,008.07
|
4,453.81
|
资本公积
|
-3,606.34
|
5,342.94
|
|
|
|
|
减:库存股
|
|
|
|
|
|
|
盈余公积
|
2,092.49
|
1,144.85
|
|
|
|
|
一般风险准备
|
1,440.84
|
967.02
|
|
|
|
|
未分配利润
|
8,937.04
|
5,458.09
|
|
|
|
|
所有者权益(或股东权益)合计
|
66,064.03
|
70,112.90
|
|
资产总额合计
|
170,043.60
|
85,423.62
|
负债及所有者权益(或股东权益)总计
|
170,043.60
|
85,423.62
|
5.1.3利润及利润分配表
5.1.3.1 利润表
表5.1.3.1
编制单位：华宸信托有限责任公司 单位：人民币万元
|
项 目
|
2008年
|
2007年
|
|
一、营业收入
|
16,106.67
|
15,712.33
|
|
利息净收入
|
1,422.85
|
2,718.63
|
|
利息收入
|
1,422.85
|
2,718.63
|
|
利息支出
|
|
|
|
手续费及佣金净收入
|
6,276.44
|
4,712.52
|
|
手续费及佣金收入
|
6,395.22
|
4,712.52
|
|
手续费及佣金支出
|
118.79
|
|
|
投资收益（损失以“-”号填列）
|
8,373.50
|
8,247.86
|
|
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
|
1,874.52
|
538.01
|
|
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
|
|
|
|
汇兑收益（损失以“-”号填列）
|
|
|
|
其他业务收入
|
33.88
|
33.32
|
|
二、营业支出
|
4,974.49
|
4,466.38
|
|
营业税金及附加
|
837.85
|
845.44
|
|
业务及管理费
|
3,640.39
|
3,040.92
|
|
资产减值损失
|
496.25
|
580.02
|
|
其他业务成本
|
|
|
|
三、营业利润（亏损以“-”号填列）
|
11,132.18
|
11,245.95
|
|
加：营业外收入
|
8.00
|
|
|
减：营业外支出
|
52.00
|
128.12
|
|
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
|
11,088.18
|
11,117.83
|
|
减：所得税费用
|
1,611.77
|
3,850.81
|
|
五、净利润（净亏损以“-”号填列）
|
9,476.41
|
7,267.02
|
|
六、每股收益：
|
|
|
|
（一）基本每股收益
|
|
|
|
（二）稀释每股收益
|
|
|
公司负责人：姚大跃 会计机构负责人：王锡谷 主管会计：李晓燕
5.1.3.2 利润分配表
表5.1.3.2
编制单位：华宸信托有限责任公司 单位：人民币万元
|
项 目
|
2008年
|
2007年
|
|
一、净利润
|
9,476.41
|
7,267.03
|
|
加：年初未分配利润
|
5,458.09
|
997.12
|
|
以前年度损益调整
|
|
|
|
提取盈余公积转增资本
|
|
|
|
二、可供分配的利润
|
14,934.50
|
8,264.15
|
|
减：提取法定盈余公积
|
947.64
|
726.70
|
|
提取法定公益金
|
|
|
|
提取信托赔偿准备
|
473.82
|
363.35
|
|
提取一般准备
|
|
|
|
利润归还投资
|
|
|
|
三、可供投资者分配的利润
|
13,513.04
|
7,174.10
|
|
减：应付普通股股利
|
4,576.00
|
1,716.00
|
|
提取任意盈余公积
|
|
|
|
转作资本（或股本）的普通股股利
|
|
|
|
四、未分配利润
|
8,937.04
|
5,458.10
|
公司负责人：姚大跃 会计机构负责人：王锡谷 主管会计：李晓燕
5.2 信托资产
5.2.1信托项目资产负债汇总表
表5.2.1
编制单位：华宸信托有限责任公司 单位：人民币万元
|
信托资产
|
2008年12月31日
|
2007年12月31日
|
信托负债和信托权益
|
2008年12月31日
|
2007年12月31日
|
|
信托资产：
|
|
|
信托负债：
|
|
|
|
货币资金
|
7,528.48
|
15,789.64
|
应付受托人报酬
|
94.45
|
381.65
|
|
拆出资金
|
|
|
应付托管费
|
|
|
|
应收款项
|
172,673.44
|
1,747.81
|
应付受益人收益
|
|
|
|
其它应收款
|
|
|
其他应付款
|
288.42
|
540.36
|
|
买入返售资产
|
|
|
应交税金
|
|
|
|
短期投资
|
48,496.81
|
56,029.51
|
卖出回购资产款
|
|
|
|
长期债权投资
|
|
|
其他负债
|
|
|
|
长期股权投资
|
112,925.68
|
48,102.28
|
|
|
|
|
客户贷款
|
1,162,919.80
|
609,103.67
|
信托负债合计
|
382.87
|
922.01
|
|
融资租赁资产
|
|
|
|
|
|
|
应收融资租赁款
|
8,694.03
|
4,522.00
|
信托权益：
|
|
|
|
减：未收租赁收益
|
1,117.03
|
572.00
|
|
|
|
|
固定资产
|
|
|
实收信托
|
1,526,358.67
|
730,577.68
|
|
无形资产
|
18,830.57
|
3,220.00
|
资本公积
|
|
|
|
长期待摊费用
|
179.91
|
371.97
|
未分配利润
|
4,390.15
|
6,815.19
|
|
其他资产
|
|
|
信托权益合计
|
1,530,748.82
|
737,392.87
|
|
信托资产总计
|
1,531,131.69
|
738,314.88
|
信托负债及信托权益总计
|
1,531,131.69
|
738,314.88
|
5.2.2 信托项目利润及利润分配汇总表
表5.2.2
编制单位：华宸信托有限责任公司 单位：人民币元
|
项目
|
2008年
|
2007年
|
|
一、营业收入
|
66,613.43
|
27,608.41
|
|
利息收入
|
64,397.08
|
27,350.95
|
|
投资收入
|
452.25
|
-151.76
|
|
租赁收入
|
298.22
|
237.00
|
|
其他收入
|
1,465.88
|
172.22
|
|
二、营业费用
|
8,314.85
|
4,369.95
|
|
三、营业税金及附加
|
|
|
|
四、扣除资产减值准备前的信托利润
|
58,298.58
|
23,238.46
|
|
减：资产减值损失
|
|
|
|
五、扣除资产减值准备后的信托利润
|
58,298.58
|
23,238.46
|
|
加：期初未分配信托利润
|
6,815.20
|
3,377.28
|
|
六、可供分配的信托利润
|
65,113.78
|
26,615.74
|
|
减：本期已分配信托利润
|
60,723.63
|
19,800.52
|
|
七、期末未分配信托利润
|
4,390.15
|
6,815.22
|
公司负责人：姚大跃 会计机构负责人：王锡谷 主管会计：高智慧
6. 会计报表附注
6.1 会计报表编制基准不符合会计核算基本前提的说明
公司会计报表编制基准严格遵照国家有关会计准则和制度，没有不符合会计核算前提的事项。
6.2 或有事项说明
本公司于2000年10月为内蒙古妇幼保健院向中行呼和浩特市支行贷款62.82万美元（期限10年）提供担保，截至2007年底担保余额为69.45万美元，截至2008年底担保余额为11.31万美元，属于未到期担保责任。
6.3 重要资产转让及出售的说明
6.3.1 股权转让及出售情况：
本年清理长期股权投资3家，投资金额8,100万元。其中：2家带回购股权投资5,100万元，取得股权回购款6589.07万元，取得投资收益1489.07万元；1家出让股权投资3,000万元，取得出让股权款3,386.25万元，支付产权交易费5万元，取得投资收益381.25万元。
6.4 会计报表中重要项目的明细资料
6.4.1披露自营资产经营情况
6.4.1.1 按资产风险分类的结果披露资产的期初数、期末数。
表6.4.1.1
单位：万元.
|
风险资产
|
正常类
|
关注类
|
次级类
|
可疑类
|
损失类
|
资产合计
|
不良资产合计
|
不良资产率（％）
|
|
期初数
|
83,150
|
2,173
|
0
|
300
|
717
|
86,340
|
1,017
|
1.18
|
|
期末数
|
169,365
|
24
|
560
|
481
|
300
|
170,730
|
1341
|
0.79
|
注：1、不良资产合计＝次级类＋可疑类＋损失类
6.4.1.2 资产损失准备的期初、本期计提、本期转回、本期核销、期末数
表6.4.1.2
单位：万元
|
项目
|
期初数
|
本期计提
|
本期转回
|
本期核销
|
期末数
|
|
一般准备
|
395
|
0
|
0
|
0
|
395
|
|
专项准备
|
917
|
496
|
358
|
368
|
687
|
6.4.1.3 自营股票投资、基金投资、债券投资、长期股权投资等投资的期初数、期末数
表6.4.1.3
单位：万元
|
项目
|
自营股票
|
基金
|
债券
|
长期股权投资
|
|
期初数
|
28,176
|
0
|
0
|
14,301
|
|
期末数
|
11,523
|
0
|
120,732
|
8,201
|
6.4.1.4 前五名的自营长期股权投资的企业名称、占被投资企业权益的比例、主要经营活动及投资收益情况等。（按公司拥有权益比例从大到小顺序排列）
表6.4.1.4
单位：万元
|
企业名称
|
占被投资企业权益的比例
|
主要经营活动
|
投资收益
|
|
1.恒泰证券有限责任 公司
|
8.56%
|
证券业务
|
0
|
|
2、呼和浩特商业银行
|
0.14%
|
金融服务
|
4.2
|
|
3、九州天昱投资管理有限公司
|
|
商务服务
|
179
|
6.4.1.5 前五名的自营贷款的企业名称、占贷款总额的比例和还款情况等。（从大到小顺序排列）
表6.4.1.5
|
企业名称
|
占贷款总额的比例
|
还款情况
|
|
1、包头青山城市基础设施
|
33.93
|
本年末新发放贷款，按期支付利息。属正常类贷款。
|
|
2、呼市城发供热有限责任公司
|
31.67
|
本年末新发放贷款，按期支付利息，属正常类贷款。
|
|
3、蒙古王酒业有限责任公司
|
22.62
|
2007年发放贷款，按期支付利息，正常类贷款。
|
|
4、宁夏圣雪绒股份有限公司
|
6.33
|
2006年发放贷款，报告期末逾期本金560万元，能按期支付利息，年末为次级类贷款。
|
|
5、呼和浩特市明大房地产开发公司
|
5.45
|
2007年发放贷款，报告期末本金逾期481万元，能按期支付利息，年末为可疑类贷款。
|
6.4.1.6 代理业务（委托业务）的期初数、期末数
公司未发生代理业务。
6.4.1.7公司当年的收入结构
表6.4.1.7
单位：万元
|
收入结构
|
金额
|
占比（%）
|
|
信托业务收入
|
6,276.44
|
38.97
|
|
证券投资收入
|
6,319.85
|
39.24
|
|
股权投资收入
|
2,053.65
|
12.75
|
|
利息类收入
|
1,156.57
|
7.18
|
|
金融机构往来收入
|
266.28
|
1.65
|
|
租赁业务收入
|
7.74
|
0.05
|
|
其他收入
|
26.14
|
0.16
|
|
收入合计
|
16,106.67
|
100.00
|
6.4.2披露信托资产管理情况
6.4.2.1 信托资产的期初数、期末数
表6.5.2.1
单位：万元
|
信托资产
|
期初数
|
期末数
|
|
合计
|
738,315
|
1,531,132
|
6.4.2.2 本年度已清算结束的集合类、单一类资金信托项目和财产管理类信托项目数量、合计金额、加权平均实际收益率。
表6.5.2.2
单位：万元
|
已清算结束信托项目
|
项目个数
|
合计金额
|
加权平均实际收益率
|
|
集合类
|
17
|
100,801
|
8.69
|
|
单一类
|
41
|
207,613
|
6.43
|
|
财产管理类
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1
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35,000
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12
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注： 集合类100,801万元含以前年度分期到期69,199万元，单一类207,613万元含以前年度分期到期2,283万元。
6.4.2.3 本年度新增的集合类、单一类资金信托项目和财产管理类信托项目数量、合计金额。
表6.5.2.3
单位:万元
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新增信托项目
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项目个数
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合计金额
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集合类
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11
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37,673
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单一类
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47
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1,043,603
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6.4.2.4 公司履行受托人义务情况及因公司自身责任而导致的信托资产损失情况（合计金额、原因等）
本公司以诚实、信用、谨慎、有效管理为原则，在有效防范和着力控制风险的前提下，以受益人的利益最大化为宗旨，恪尽职守地处理各项信托事务，管理信托财产。加强信托项目的后期跟踪管理工作，及时向委托人、受益人披露有关信息，到期信托本金均如期或提前兑付，应分配的信托收益均如期支付受益人。截至2008年末，公司未发生因本公司自身责任而导致信托财产损失的情况。
6.5.2.4 信托赔偿准备金的提取、使用和管理情况
2008年末，公司根据《信托公司管理办法》及公司章程的有关规定，按税后利润5%计提信托赔偿金。本年计提信托赔偿金473.82万元，累计提取信托赔偿准备金1,046.25万元，占注册资本1.83%。
6.5 关联方关系及其交易披露
6.5.1关联交易方的数量、关联交易的总金额及关联交易的定价政策等。
关联交易定价按照《华宸信托有限责任公司定价办法》执行。对关联方的贷款按市场公允价值，不高于或低于其他客户单位。
2008年度公司未发生涉及关联交易的业务。
6.6 会计制度的披露
信托业务执行财政部2005年1月5日颁布《信托业务会计核算办法》。
7 财务情况说明书
7.1 利润实现情况和分配情况
公司实现净利润9476.41万元。根据《华宸信托有限责任公司章程》依次进行利润分配，按当年税后利润的10%提取法定盈余公积947.64万元；按当年税后利润的5%提取信托赔偿准备473.825万元；按注册资本的8%分配2007年度股利4,576万元；利润分配后，未分配利润8937.04万元。
7.2 主要财务指标
表7.2
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指 标 名 称
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指标值
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资本利润率 (%)
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14.24
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信托报酬率(%)
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0.72
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人均净利润(万元)
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111.48
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信托报酬率＝信托业务收入/实收信托年平均余额×100%
人均净利润＝净利润/平均人数
平均值采取年初及各季末余额移动算术平均法。
公式为：a(平均)=（a0/2+a1+a2+a3+a4/2）/4
7.3 对本公司财务状况、经营成果有重大影响的其他事项
公司原投资企业北京百佳信公司因经营管理原因，已于 2002年依法进行清算，公司清算收回证券资产890.35万元（股票），曾被司法冻结。2007年9月15日冻结期已过，因该资产尚未取得司法部门解冻函，故该资产目前无法交易。
8 特别事项简要揭示
8.1 前五名股东报告期内变动情况及原因 无
8.2 董事、监事及高级管理人员变动情况及原因
根据《信托公司治理指引》的相关规定，增选袁爱平先生为公司独立董事。聘任黄文波为公司副总经理。
8.3 变更注册资本、变更注册地或公司名称、公司分立合并事项 无
8.4 公司的重大诉讼事项 无
8.5 公司及其董事、监事和高级管理人员受到处罚的情况 无
8.6整改情况
报告期内，公司领导高度重视监管部门提出的监管意见（《现场检查事实确认书》001号和002号），认真检查，并督促落实整改。内蒙古口岸房地产开发有限公司将抵押物折价偿还了我公司贷款；明大房地产公司已陆续还款，并承诺2009年3月底前全部还清，有关情况公司已专题报告了内蒙银监局。
8.7 本年度重大事项临时报告的简要内容、披露时间、所披露的媒体及其版面
无
8.8 银监会及其省级派出机构认定的其他有必要让客户及相关利益人了解的重要信息。 无
9、公司监事会意见
监事会认为：公司在报告期内能够依法合规经营，运作规范，公司董事及高级管理人员忠实履行义务，未有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。公司财务报告真实、客观、公允地反映了公司2008年度的财务状况和经营成果。
华宸信托有限责任公司
2009-5-25